Sprawozdania finansowe za 2025 rok Dzienny Dom Senior+

Sprawozdania finansowe za 2025 rok Dzienny Dom Senior+

Bilans: Bilans_DDS_2025.pdf Pokaż zawartość

azwa I res
DZIENNY DOM SENIOR* W RZEKUNIU
ul Kościuszki 44
07-411 Rzekuń
Numer identyfikacyjny REGON
385071444
BILANS
jednostki budżetowej
sporzadzony
na dzień 31-12-2025 r.
Gmina Rzekuń
Wysłać bez pisma przewodniego
2771D64FA6EF72EF
II II I II I I I I I I I I I I I I I I II I I n I I I I II I I I II
A A kt,wa trwałe
XI Wartości
niematenalne i prawne
II Rzeczowe aktywa
ANI I Srodki trwałe
RII I I Grunty
XII IMM Grunty
stanowiące v*asność
jednostki samorządu
terytorialnego,
przekazane w
użytkowanie wieczyste
innym podmiotom
Q audynki, lokale i
obiekty inżynierii lądowej
i wodne
13 Urządzenia
techniczne i maszyny
14 Srodki
transpoflu
I S Inne środki
XII 2 Srodki trwałe w
budcn•ńe (inwestycje)
XII 3 Zaliczka na srodki
trwałe w budowie
(inwestycje)
XIII Należności
długoterminowe
IV Długoterminowe
aktywa
RIVA Akcje i udzłah'
XIV 2 Inne papiery
wartościowe
Stan na poczatek
roku
657 361,41
0,00
657 361
657 361
0,00
0,00
642 882,24
0,00
0,00
14479,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Stan na koniec
631 9558
631 955,9
631 955,9
624 289,30
7 666,6
PASYWA
A Fundusz
A I Fundusz jednostki
ANI Wynik finanscn•ry
netto (4 , -3
A II I Zysk netto (+)
A II Q Strata netto
ANI' Odpisy z
finansowego (nadwyżka
środków obrotowych)
Alb' Fundusz mienia
zł nych
B Fundusze '*acówek
C Państwov.'e fundusze
D Zobowiązania i
rezerwy na
zobowiązania
D.' Zobowiązania
długoterminowe
D. II Zobowiązania
krótkoterminowe
0.11_1 Zobowiązania z
tytułu dostaw i usług
D .11_2 Zobowiązania
wobec budžetów
azama z
tytułu ubezpieczeń i
innych śvńadczeń
0.11_4 Zobowiązania z
tytułu v.ynagrodzeń
Stan na początek
roku
636 466,79
1 148
28,51
-511 661,72
0,00
-511 661,72
0,00
0,00
0,00
0,00
28 536,2
0,00
28 536,2
156,60
1 899,00
7 630,66
12 233,32
Stan na koniec
608 020,7
1 140062,
-532041,
-532041,
26537,1
2 196,
13 956,91
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
2026-03-30
(rok, miesiąc, dzień)
2771D64FA6EF72EF
Sylwaa Sawicka
(kierownik jednostki)
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2026.05.06

ełup a!uza.uołpłałe 06aues!dpod n;uełułuop z e'doy
oo'o
oo'o
oo'o
LOL L
LO'sLZ9
oo'o
(yełzp
OE-EO-%OZ
'LOL L
'LOL L
OO'OOS L
OO'OOS L
e ! uezew,oqoz
eu Knuazau
azsnpun; auuł
uafułe[oos
yazopelMS zsnpung
ve-łro
aułe(oads
azsnpung 2-11-0
Mępouaop nŕnv,g
z amołazpnq puep,W,
eu nŕnv,g
z ełuaza• zo
(mgułn ełuewoWw,
ałuazaa±eqez
'atm./zodap)
,quns g
e ! uezew,oqoz
ełełsozod
(Km06š!"
8610
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
sc'E0î 9
oo'o
szț0E 9
oo'o
LE'eEî
oo'o
oo'o
oo'o
LE'eEî
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
sueug
em'.ue
aMopșoueM
,Oąded euuł
,qegpn qnł aro*V S Ilł•g
auzăłuałd
euuł
06aMOłao
nzsnpun; 06a'Acn"łsyed
auzôłuałd o]
Lloe*unuoe' eu
auzôłuałd
a!seži M
au*łuałd L
amosueug eM.K4*e
MĘpouoop nłnV.;
z amołagpnq Piłep,'•,•,
eu nłnV.;
łasouzełeu
ałe;sozod Irg
y azopevns
LIO{uu. gazoądzaqn
z .asou;ałeN E IIE
po .așou;ałeN Ił•g
6nłsn Mełsop
nŕnvgz .așou;ałeN L
aMO
Irg
,OeMOL I • g
*0105 [g
nm M funpo'd
{unpO]dĐd
Oega;e1N L
,fsedez
amomqo g
*ałsoupaf
e!ua.łu gșoveM A Y
s ueug
eWue amoułuua;06nłp
auuł E AIY

B.IV Rozliczenia
międzyokresowe
Suma aktywów
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
0,00
665 003,03
634 557,91
Suma pasywów
665 003,03
634 557,91
2026-03-30
(rok, miesiąc, dzień)
2771D64FA6EF72EF
Sylwaa Sawicka
(kierownik jednostki)
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2026.05.06

Rachunek zysków i strat: Rachunek_zyskow_i_strat_DDS_2025.pdf Pokaż zawartość

DZIENNY DOM SENIOR. W RZEKUNIU
07-411
Numer identyfikacyjny REGON
385071444
Rachunek zysków i strat jednostki
(wariant porównawczy)
sporządzony
na dzień 31-12-2025 r.
Gmina Rzekuń
Wysłac bez pisma przewodniego
86DF07CFB840BIE3
BVIL
BVIIL
BeSTia
Przychody netto z pc:dstawowej działalności operacyjnej
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów (Z'.vișkszenie - wartość dodatnia, zmniejszenie -
wartość ujemna)
Koszt wytworzenia produktów na v*asne potrzeby jednostki
Przychody netto ze sprzedaży tcn•ŕarćnv
Dotacje na finansowanie dziaWności
Przychody z tytułu dochodów budżetow"h
Koszty działalności operacMnej
Amortyzacja
Zuzwe materiałów energii
IJȘugi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i Inne śvÂadczenła dla pracowników
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedany:h towarów
Inne śvjadczenła finansowane z budżetu
Pozostałe obciążenia
Zysk (strata) z działalności podstawowej (A
Pozostałe przychody operacme
Zysk ze zbycia niefinansowych akť,wvóv' trwałych
Stan na koniec
roku poprzedniego
16 066:36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16 066,36
527 946,75
42 376,07
2g 602,58
61 932,68
933,00
315 243,6
73 051:54
4 807,24
0,00
0,00
0,00
-511 880,39
66,00
0,00
0,00
66,00
0,00
Stan na koniec roku
bieżącego
27 747,
27 747,
560 080,
25 405,
19 494,9
76 507,
353227,
4 482,61
-532 332,61
75,0
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Olga Dawidzka
główny księgowy
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
86DF07CFB840BIE3
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Koszty inwestycji finansowanych ze srodkow vŃasmch samorządcn•och
zakładów budżetow,ch dochodów jednostek budzetovrych gromadzonych na
wydzielonym rachunku
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C
Przychody finansowe
D"'idendy i udziah/ w zyskach
Odsetki
Inne
Koszty finansowe
Odsetki
Inne
Zysk (strata) brutto (F+G-H)
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0,00
0,00
-511 814,39
152,67
0,00
152,67
0,00
0,00
0,00
0,00
-511 661,72
0,00
0,00
-511 661,72
-532257,61
215,71
215,71
-532 041,
-532 041,
Zysk (strata) netto (I-J-K)
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
86DF07CFB840BIE3
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Wyjaśnienia do sprawozdania
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
86DF07CFB840BIE3
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Informacja dodatkowa: inf_dod_z_zalacznikiem_DDS_2025.pdf Pokaż zawartość

I.
1.1
1.2
1.4
2.
3.
4.
Informacja dodatkowa
do bilansu i rachunku zysków i strat
za okres od 01.01.2025 do 31.12.2025
Dzienny Dom Senior + w Rzekuniu
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Nazwa j ednostki
Dzienny Dom Senior +
Siedziba jednostki
ul. Kościuszki 44, 07-41} Rzekuń
Adres jednostki
ul. Kościuszki 44. 07-41} Rzekuń
PodstawoŁvy• przedmiot działalnoścł gospodarczej
PKD 881 OZ - Pomoc społeczna bez zakwateroxvania dla osób w podeszłym wieku i osób
niepełnosprawnych
- zapewnienie usług opiekuńczo — pielęgnacyjnych i aktywizacyjno — społecznych dla osób
w u.ieku 60+ zagrożonych qykluczeniem społecznym.
Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
Rok obrotowy obejmuje rok kalendarzowy tj. od Oj Oj 2025 r. do 31.12.2025
Sprawozdanie finansowe zaxviera dane łączne
Sprawozdanie jednostkowe
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: w tym metod uyceny aktywów i
pasywów (także amortyzacji)
W roku obrotov•.ym 2025 stosowano zasaÓ' wynikąiqce z ustawy z dnia 2g września 1994 r.
o rachunkowości (Dz. U z 2024 r. poz. Ó] 9 z późn zm.)
AkȚwa i pasywa wyceniane są wg następuiących metod:
-Środki trwałe i wartości niematerialne i pra-vvne- według cen nabycia,
-naležności i zobowiązania- w hvocie wymaganej zaplaȚ.
Srodki trwale oraz wartości niematerialne i prau'ne o wartości początkowej:
do 1.000, 00 zł zalicza się bezpośrednio w koszȚ zużycia materiałów;
od 1.000, 01 zł do 10.000zł prowadzi się ovidencję ilościowo-wartościowąjako pozostały
Środek trvvaÔ',
od 10.000, 01 prowadzi się ewidencję ilościowo-wartościowqjako Środek tnvab'.
W amortyzacji środków tnvaÓ.'ch i wartości niematerialnych i prawnych powyżej 170.000

1.1.
1.3.
1.5.
1.6.
1.7
1.8.
1.9.
stosuje się stawki amortyzacji określone w usta-vvie o podatku dochodowym od osób prau'
nych przyjmą,iqc liniową metodę amorȚzacji.
Inne informacje
Rozliczenia miedzy jednostkami -RZIS poz. B.II— 280, 48 zł, poz. B.III — 775,39 zł /ZOG/,
oz. B.III — 37.940, 00 *'Zlobek Samorządowy/, poz. B.III — 4.240, 00 'Przedszkole Samorzą
dowe/
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Szczegółowy za_kres zmian wafioŚci grup rodzajowych środków trwałych: wartości mema-
terialnych i prawnych: zawierających stan tych aktywów na początek roku obrotowego,
zwłększema i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia: rozchodu: przemiesz-
czenia wewnętrznego oraz stan końcovvy: a dla majątku amortyzowanego — podobne przed-
stawienie stanów i tytułów zmłan dotychczasowej amortyzacji.
Załącznik nr 1
Aktualna xvartoŚĆ rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury.
Nie doȚc-y
Kwota dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wafioŚĆ aktywów
tnvałych_
Nie doȚc-y
WafioŚĆ gruntów użytkowanych wieczyście
Nie doȚc-y
WafioŚĆ nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez j ednostkę środków trwałych: užy-
wanych na podstawie najmu: dzieržavv-y i innych umów: w tym z tytułu umów leasingu
Nie doȚc-y
Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych: w tym akcji i udziałów oraz
dłużnych papierów wartościowych.
Nie doȚc-y
Dane o odpisach aktualizujących wartość należności: ze wskazaniem stanu na początek ro
ku obrotowego: zwiększeniach, wykorzystaniu: rozwłązamu i stanie na koniec roku obroto-
wego, z uwzględnieniem należności finanso•vvych jednostek samorządu terytorialnego (stan
pożyczek zagrożonych)
Nie doȚc-y
Dane o stanie rezerw według celu ich na początek roku obrotowego, zwiększe-
niach, uykorzystaniu: rozwiązaniu i stanie końcovv-ym
Nie doȚc-y
Podział zobowiązań długoterminouych o pozostałym od dnia bilansowego: przewidywa

a)
b)
c)
1.10.
1.11.
1.12
1.13
1.14
1.15
1.16
2.
2.1.
nym umową lub urynikającym z innego tytułu prawnego okresie spłaty:
Povv-yžej 1 roku do 3 lat
Nie doȚc-y
Povv-yžej 3 do 5 lat
Nie doȚc-y
Povv-yžej 5 lat
Nie doȚc-y
Kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z prze-
pisami (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to
leasing finansoury lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finan-
sowego lub leasingu zwrotnego
Nie doȚc-y
Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakte
i formy tych zabezpieczeń
Nie doȚc-y
Łączna kwota zobowiązań warunkowych: w tym równiež udzielonych przez jednostkę
gwarancji i poręczeń: także wekslowych: nieuykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobo-
wiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń
Nie doȚc-y
\Vykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń w tym kwotę
czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością
otrzymanych finansouych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za me
Nie doȚc-y
Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń nieuykazanych w bilan-
Nie doȚc-y
Kwota uypłaconych środków piemęžnych na Świadczenia pracownicze
Odpravva pieniężna — 0, 00 zł
Ekwiwalent za niewykorzystany urlop — O, 00 zł
Nagrody jubileuszowe — O, 00 zł
Nagrody pozostałe — 29.500,00
Inne informacje
Nie doȚc-y
\VysokoŚĆ odpisów aktualizuj ących wafioŚĆ zapasów
Nie doȚc-y

Zestawienie zmian w funduszu jednostki: Zestawienie_zmian_w_funduszu_jednostki_DDS_2025.pdf Pokaż zawartość

DZIENNY DOM SENIOR. W RZEKUNIU
07-411
Numer identyfikacyjny REGON
385071444
Zestawienie zmian w funduszu jednostki
sporządzone
na dzień 31-12-2025 r.
Gmina Rzekuń
Wysłac bez pisma przewodniego
7A79A2C381118884
[1.1.
1.1.2
1.1.3
[1.5.
1.18
1.19
1.1.10.
1.2.2
1.2.3
1.2.5
1.28
1.29
BeSTia
Fundusz jednostki na początek okresu (BO)
Zwiększenie funduszu (z tytułu)
Zysk bilansowy za rok ubiegh/
Zrealizowane V"datki budżetowe
Zrealizowane *atności ze środków europejskich
Srodki na inwestycje
Aktualizacja wyceny środków trwałych
Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki tnvałe w budowie oraz wartości
niematerialne prawne
Aktwva przejęte od zlikwidowanych lub połączony:h jednostek
Aktwva otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia
Pozostałe odpisy z wyrłiku finanscnuego za rok bieżący
Inne zwiększenia
Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu)
Strata za rok ubiegh/
Zrealizowane dochody
Rozliczenie finansowego i środków obrotowych za rok ubiegh/
Dotacje i środki na inwestwe
Aktualizacja śrcdkćn•' trwałych
Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwahłch i śrcdkćn•'
trwahłch w budcn•ńe oraz wartości niematerialnych i prawnych
Pasywa przejęte od zlikwidcwanych lub połączonych jednostek
Aktwva przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia
Stan na koniec
roku poprzedniego
1 ogg171,34
481 628,46
0,00
481 628,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
432671,29
416 370,95
16 300,34
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
48 128,51
Stan na koniec roku
bieżącego
1 148 128,51
531 445,
531 445,
539 511,
511 681,
1 140 062,
Inne zmniejszenia
Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ)
Olga Dawidzka
główny księgowy
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
7A79A2C381118884
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

1112
1113
BeSTia
Wynik finansowy netto za rok bieżący (4,
zysk netto (+)
strata netto
nadwyżka środków obrotowy: h
Fundusz (11+,-111)
Olga Dawidzka
główny księgowy
-511 661,72
0,00
-511 661,72
0,00
636 466,79
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
-532 041,
-532 041,
608 020,7
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
7A79A2C381118884
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Wyjaśnienia do sprawozdania
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
7A79A2C381118884
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06