Sprawozdania finansowe za 2025 rok Ośrodek Pomocy Społecznej

Bilans: bilansOPS2025.pdf Pokaż zawartość

azwa I res
OSRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ
Tadeusza Kościuszki 33
07-411 Rzekuń
Numer identyfikacyjny REGON
550709340
BILANS
jednostki budżetowej
sporzadzony
na dzień 31-12-2025 r.
Gmina Rzekuń
Wysłać bez pisma przewodniego
8A4F620A563EEAOF
II I I I I II I I I I I II I II I I I I I II I I I I I I I I I I I I I II I II
A A kt,wa trwałe
XI Wartości
niematenalne i prawne
II Rzeczowe aktywa
ANI I Srodki trwałe
RII I I Grunty
XII IMM Grunty
stanowiące v*asność
jednostki samorządu
terytorialnego,
przekazane w
użytkowanie wieczyste
innym podmiotom
Q audynki, lokale i
obiekty inżynierii lądowej
i wodne
13 Urządzenia
techniczne i maszyny
14 Srodki
transpoflu
I S Inne środki
XII 2 Srodki trwałe w
budcn•ńe (inwestycje)
XII 3 Zaliczka na srodki
trwałe w budowie
(inwestycje)
XIII Należności
długoterminowe
IV Długoterminowe
aktywa
RIVA Akcje i udzłah'
XIV 2 Inne papiery
wartościowe
Stan na poczatek
roku
45 000, co
0,00
45 000, 00
45 000, 00
0,00
0,00
0,00
0,00
45 000, 00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Stan na koniec
15 ooo,oo
15 ooo,oo
15 ooo,oo
15 ooo,oo
PASYWA
A Fundusz
A I Fundusz jednostki
ANI Wynik finanscn•ry
netto (4 , -3
A II I Zysk netto (+)
A II Q Strata netto
ANI' Odpisy z
finansowego (nadwyżka
środków obrotowych)
Alb' Fundusz mienia
zł nych
B Fundusze '*acówek
C Państwov.'e fundusze
D Zobowiązania i
rezerwy na
zobowiązania
D.' Zobowiązania
długoterminowe
D. II Zobowiązania
krótkoterminowe
0.11_1 Zobowiązania z
tytułu dostaw i usług
D .11_2 Zobowiązania
wobec budžetów
azama z
tytułu ubezpieczeń i
innych śvńadczeń
0.11_4 Zobowiązania z
tytułu v.ynagrodzeń
Stan na początek
roku
2 743 802,83
11282562,1
-8 538 759,
0,00
-8 538 759,
0,00
0,00
0,00
0,00
120 666,81
0,00
120 666,81
g 486,97
8 614,00
36631,58
61 191,59
Stan na koniec
2 865 365,
10 321 760,
-7 456 395,
-7 456 395,
130 476,
130 476,
7 131,
42 590,81
69 1427
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
2026-03-30
(rok, miesiąc, dzień)
8A4F62DA563EEAOF
Ewa Wysocka
(kierownik jednostki)
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2026.05.06

ełup a!uza.uołpłałe 06aues!dpod n;uełułuop z e'doy
(yełzp
OE-EO-%OZ
'O" 6L6Z
og'sgL
'gos
(Km06š!"
8610
e*oosfM
oo'o
oo'o
oo'o
o'sctc
oo'o
sc't6L
e ! uezew,oqoz
eu Knuazau
azsnpun; auuł
uafułe[oos
yazopelMS zsnpung
ve-łro
aułe(oads
azsnpung 2-11-0
Mępouaop nŕnv,g
z amołazpnq puep,W,
eu nŕnv,g
z ełuaza• zo
(mgułn ełuewoWw,
ałuazaa±eqez
'atm./zodap)
,quns g
e ! uezew,oqoz
ełełsozod
06' m 096 z
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
zb'gfrst
oo'o
oo'o
cz'mtLgz
oo'o
oo'o
oo'ou
cz'Lc6tLgz
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
oo'o
F9'69t6Lgz
oo'o
oo'o
sueug
em'.ue
aMopșoueM
,Oąded euuł
,qegpn qnł aro*V S Ilł•g
auzăłuałd
euuł
06aMOłao
nzsnpun; 06a'Acn"łsyed
auzôłuałd o]
Lloe*unuoe' eu
auzôłuałd
a!seži M
au*łuałd L
amosueug eM.K4*e
MĘpouoop nłnV.;
z amołagpnq Piłep,'•,•,
eu nłnV.;
łasouzełeu
ałe;sozod Irg
y azopevns
LIO{uu. gazoądzaqn
z .asou;ałeN E IIE
po .așou;ałeN Ił•g
6nłsn Mełsop
nŕnvgz .așou;ałeN L
aMO
Irg
,OeMOL I • g
*0105 [g
nm M funpo'd
{unpO]dĐd
Oega;e1N L
,fsedez
amomqo g
*ałsoupaf
e!ua.łu gșoveM A Y
s ueug
eWue amoułuua;06nłp
auuł E AIY

B.IV Rozliczenia
międzyokresowe
Suma aktywów
0,00
2864 469,
2995841,
Suma pasywów
2864 469,
2 995841
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
2026-03-30
(rok, miesiąc, dzień)
8A4F62DA563EEAOF
Ewa Wysocka
(kierownik jednostki)
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2026.05.06

Rachunek zysków i strat: Rachunek_zyskow_i_strat_OPS_2025.pdf Pokaż zawartość

Rachunek zysków i strat jednostki
ogRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ
(wariant porównawczy)
na 33
07-411
Numer identyfikacyjny REGON
sporządzony
550709340
na dzień 31-12-2025 r.
Przychody netto z pc:dstawowej działalności operacyjnej
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów (Z'.vișkszenie - wartość dodatnia, zmniejszenie -
wartość ujemna)
Koszt wytworzenia produktów na v*asne potrzeby jednostki
Przychody netto ze sprzedaży tcn•ŕarćnv
Dotacje na finansowanie dziaWności
Przychody z tytułu dochodów budżetow"h
Koszty działalności operacMnej
Amortyzacja
Zuzwe materiałów energii
IJȘugi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i Inne śvÂadczenła dla pracowników
Gmina Rzekuń
Wysłac bez pisma przewodniego
5F92AB3513DAOF03
BVIL
BVIIL
BeSTia
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedany:h towarów
Inne śvjadczenła finansowane z budżetu
Pozostałe obciążenia
Zysk (strata) z działalności podstawowej (A
Pozostałe przychody operacme
Zysk ze zbycia niefinansowych akť,wvóv' trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Olga Dawidzka
główny księgowy
Stan na koniec
roku poprzedniego
221 868,26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
221 868,26
8 880,16
30 048:00
ga 220,69
853 429,12
1 579,00
1 488 779,78
317 838,98
g 397,06
0,00
5 ggs 587,53
0,00
-8574011,90
6515,52
0,00
0,00
6515,52
36 635,39
Stan na koniec roku
bieżącego
246 074,
246 074,
7 757 664,1
37 984,61
124 781,
724 430,
1 605 434,1
351 000,
4 903 528,
-7 511 589,
3904,0
3904,0
13500,
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
5F92AB3513DAOF03
Ewa Wysocka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Koszty inwestycji finansowanych ze srodkow vŃasmch samorządcn•och
zakładów budżetow,ch dochodów jednostek budzetovrych gromadzonych na
wydzielonym rachunku
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C
Przychody finansowe
D"'idendy i udziah/ w zyskach
Odsetki
Inne
Koszty finansowe
Odsetki
Inne
Zysk (strata) brutto (F+G-H)
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0,00
36 635,39
-8604 13177
65 372,43
0,00
65 372,43
0,00
0,00
0,00
0,00
-8 538 759,34
0,00
0,00
-8 538 759,34
13 500,0
-7 521 185,
-7 456 395,
-7 456 395,
Zysk (strata) netto (I-J-K)
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
5F92AB3513DAOF03
Ewa Wysocka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Wyjaśnienia do sprawozdania
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
5F92AB3513DAOF03
Ewa Wysocka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Zestawienie zmian w funduszu jednostki: Zestawienie_zmian_w_funduszu_jednostki_OPS_2025.pdf Pokaż zawartość

ogRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ
na 33
07-411
Numer identyfikacyjny REGON
550709340
Zestawienie zmian w funduszu jednostki
sporządzone
na dzień 31-12-2025 r.
Gmina Rzekuń
Wysłac bez pisma przewodniego
A71A56D36BFFDA4D
[1.1.
1.1.2
1.1.3
[1.5.
1.18
1.19
1.1.10.
1.2.2
1.2.3
1.2.5
1.28
1.29
BeSTia
Fundusz jednostki na początek okresu (BO)
Zwiększenie funduszu (z tytułu)
Zysk bilansowy za rok ubiegh/
Zrealizowane V"datki budżetowe
Zrealizowane *atności ze środków europejskich
Srodki na inwestycje
Aktualizacja wyceny środków trwałych
Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki tnvałe w budowie oraz wartości
niematerialne prawne
Aktwva przejęte od zlikwidowanych lub połączony:h jednostek
Aktwva otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia
Pozostałe odpisy z wyrłiku finanscnuego za rok bieżący
Inne zwiększenia
Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu)
Strata za rok ubiegh/
Zrealizowane dochody
Rozliczenie finansowego i środków obrotowych za rok ubiegh/
Dotacje i środki na inwestwe
Aktualizacja śrcdkćn•' trwałych
Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwahłch i śrcdkćn•'
trwahłch w budcn•ńe oraz wartości niematerialnych i prawnych
Pasywa przejęte od zlikwidcwanych lub połączonych jednostek
Aktwva przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia
Stan na koniec
roku poprzedniego
g 393668,15
8 74g 569,12
0,00
8 74g 569,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6860 675,10
6 746 735,06
113940,0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11 282 562,17
Stan na koniec roku
bieżącego
11 282 562,
7 714641,
7 706 656,91
7 984,61
8 675 442,
8 538 759,
136 683,
10 321 780,
Inne zmniejszenia
Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ)
Olga Dawidzka
główny księgowy
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
A71A56D36BFFDA4D
Ewa Wysocka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

1112
1113
BeSTia
Wynik finansowy netto za rok bieżący (4,
zysk netto (+)
strata netto
nadwyżka środków obrotowy: h
Fundusz (11+,-111)
Olga Dawidzka
główny księgowy
-8 538 759,34
0,00
-8 538 759,34
0,00
2 743 802,83
-7 456 395,
-7 456 395,
2 865 365,
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
A71A56D36BFFDA4D
Ewa Wysocka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Wyjaśnienia do sprawozdania
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2026-03-30
rok, miesiąc: dzień
A71A56D36BFFDA4D
Ewa Wysocka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2026.05.06

Informacje dodatkowe: inf_dod_z_zalacznikiem_OPS_2025.pdf Pokaż zawartość

I.
1.1
1.2
1.4
2.
3.
4.
Informacja dodatkowa
do bilansu i rachunku zysków i strat
za okres od 01.01.2025 do 31.12.2025
Ośrodka Pomocy Społecznej w Rzekuniu
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Nazwa j ednostki
Ośrodek Pomocy Społecznej
Siedziba jednostki
ul. Kolonia IB, 07-411 Rzekuń
Adres jednostki
ul. Kolonia IB. 07-411 Rzekuń
PodstawoŁvy• przedmiot działalnoścł gospodarczej
- PKD 8899Z — pozostała pomoc społeczna bez zakwaterowania, gdzie indziej
nieskalsyfikowana
- ustawa o pomocy społecznej
zadania z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych usta-vvami,
między innymi ustawa o Świadczeniach rodzinnych, o pomocy osobom uprawnionym
do alimentów.
Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
Rok obrotowy obejmuje rok kalendarzowy tj. od Oj Oj 2025 r. do 31.12.2025
Sprawozdanie finansowe zaxviera dane łączne
Spraw ozdanie jednostkowe
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: w tym metod uyceny
aktywów i pasywów (także amortyzacji)
W roku obrotov•.ym 2025 stosowano zasaÓ' wynikąiqce z ustawy z dnia 2g września
1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2024 poz. z późn zm.)
AkȚwa i pasywa wyceniane są wg następuiących metod:
-Środki trwałe i wartości niematerialne i pravvne- według cen nabycia,
-naležności i zobowiązania- w hvocie uymaganej zaplaȚ.

5.
II.
1.1.
1.2.
1.3.
14
1.5.
Srodki trwale oraz wartości niematerialne i prau'ne o wartości początkowej:
do 2.000, 00 zł zalicza się bezpośrednio w koszȚ zużycia materiałów;
od 2000, 01 zł do 10.000zł prowadzi się ovidencję ilościowo-wartościowąjako
ozostaly Środek trwa'
od 10000, 01 prowadzi się ewidencję ilościowo-wartościowqjako Środek trwa”.
W amorȚzacji środków tnvaÓ.'ch i wartości niematerialnych i pra-vvnych powyżej
10.000 zł stosuje się stawki amortyzacji określone w ustawie o podatku dochodowym
od osób pra-vvnych przyjmą,iqc liniową metodę amortyzacji.
Inne informacje
Rozliczenia miedzy jednostkami -RZIS poz. B.IX— 4.552,50 zł ,nobek Samorządowy/;
poz. B.IX — 30.232,00 zł /Przedszkole Samorządowe/.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Szczegółowy za_kres zmian wafioŚci grup rodzajowych środków trwałych: wartości
niematerialnych i prawnych, zawierających stan tych aktywów na początek roku
obrotowego: zwiększenia i zmniejszenia z tytułu; aktualizacji wartości: nabycia:
rozchodu: przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy: a dla majątku
amortyzowanego — podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej
amortyzacji _
Załącznik nr 1
Aktualna u•artoŚĆ rynkowa środków trwałych: w tym dóbr kultury.
Nie doȚc-y
Kwota dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizuj ących wafioŚĆ
aktywów trwałych
Nie doȚc-y
WafioŚĆ gruntów użytkowanych wieczyście
Nie doȚc-y
WafioŚĆ nieamorȚzowanych lub nieumarzanych przez j ednostkę środków trwałych:
używanych na podstawie najmu: dzierżawy i innych umów: w tym z tytułu umów
leasingu
Nie doȚc-y

1.6.
1.8.
1.9.
b)
c)
1.10.
1.11.
Liczba oraz waltoŚĆ posiadanych papierów wartościouych: w tym akcji i udziałów
oraz dłużnych papierów wartości ovvych_
Nie doȚczy
Dane o odpisach aktualizujących wartość należności: ze wskazaniem stanu na początek
roku obrotowego, zwiększeniach: wykorzystaniu: rozwiązaniu i stanle na koniec roku
obrotowego: z uwzględnieniem należności finansovv-ych jednostek samorządu
terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych)
Zaliczka alimentacyjna
Stan na początek roku obrotowego — 233.05 g, 72 zł
Zmiany w trakcie roku - zmniejszenie — 3.560, 07 zł
Stan na koniec roku obrotowego — 229.4gg, 65 zł
Dane o stanie rezerw' według celu ich na początek roku obrotowego,
zwiększeniach: •wykorzystaniu: rozwiązaniu i stanie końcouym
Nie doȚczy
Podział zobowiązań długoterminouych o pozostałym od dnia bilansowego:
przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego okresie spłaty:
Powyżej 1 roku do 3 lat
Nie doȚc-y
Powyżej 3 do 5 lat
Nie doȚc-y
Povv-yžej 5 lat
Nie doȚczy
Kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z
przepisami podatkouymi (leasing operacyjny): a według przepisów o rachunkowoŔc1
byłby to leasing finanso•wy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu
leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego
Nie doȚc-y
Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem
charaktenł i formy tych zabezpieczeń
Nie doȚczy
Łączna kwota zobowiązań warunkouych: w tym równiež udzielonych przez jednostkę