Sprawozdania finansowe za 2024 rok Dzienny Dom Senior+

azwa I res
DZIENNY DOM SENIOR* W RZEKUNIU
ul Kościuszki 44
07-411 Rzekuń
Numer identyfikacyjny REGON
385071444
BILANS
jednostki budżetowej
sporządzony
na dzień 31-12-2024 r.
Gmina Rzekuń
Wysłać bez pisma przewodniego
AB40A305E7DIAB52
II I III I I I I I I I I I I I I I I II I II I II III I I I I I I I II
A A kt,wa trwałe
XI Wartości
niematenalne i prawne
II Rzeczowe aktywa
ANI I Srodki trwałe
RII I I Grunty
XII IMM Grunty
stanowiące v*asność
jednostki samorządu
terytorialnego,
przekazane w
użytkowanie wieczyste
innym podmiotom
Q audynki, lokale i
obiekty inżynierii lądowej
i wodne
13 Urządzenia
techniczne i maszyny
14 Srodki
transpoflu
I S Inne środki
XII 2 Srodki trwałe w
budcn•ńe (inwestycje)
XII 3 Zaliczka na srodki
trwałe w budowie
(inwestycje)
XIII Należności
długoterminowe
IV Długoterminowe
aktywa
RIVA Akcje i udzłah'
XIV 2 Inne papiery
wartościowe
Stan na poczatek
roku
6gg 737,48
0,00
6gg 737,48
6gg 737,48
0,00
0,00
677 508,31
0,00
0,00
22 229,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Stan na koniec
657 361 Al
657 361,41
657361 Al
642 882,2
14 479, 1
PASYWA
A Fundusz
A I Fundusz jednostki
ANI Wynik finanscn•ry
netto (4 , -3
A II I Zysk netto (+)
A II Q Strata netto
ANI' Odpisy z
finansowego (nadwyżka
środków obrotowych)
Alb' Fundusz mienia
zł nych
B Fundusze '*acówek
C Państwov.'e fundusze
D Zobowiązania i
rezerwy na
zobowiązania
D.' Zobowiązania
długoterminowe
D. II Zobowiązania
krótkoterminowe
0.11_1 Zobowiązania z
tytułu dostaw i usług
D .11_2 Zobowiązania
wobec budžetów
azama z
tytułu ubezpieczeń i
innych śvńadczeń
0.11_4 Zobowiązania z
tytułu v.ynagrodzeń
Stan na początek
roku
882 800,39
1 ogg 171,
_416 370,95
0,00
_416 370,95
0,00
0,00
0,00
0,00
18277,84
0,00
18277,84
172,80
1 491,00
6225,12
g 938,19
Stan na koniec
636 486,
1 148 128,51
-511 661,
-511 661,
28 536,2
28 536,2
156,60
12233,
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
2025-03-21
(rok, miesiąc, dzień)
AB4DA305E7DIAB52
Sylwaa Sawicka
(kierownik jednostki)
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2025.05.09

XIV 3 Inne
długoterminowe aktywa
finansowe
A. V Wartość mienia
zlikvńdowanych
jednostek
B obrotowe
8.1 Zapasy
8.1 1 Materiah'
B.IQ Półprodukty i
produkty w toku
B.[3 Produkty gotowe
B. 14 Towar,'
8.11 Należności
krótkoterminowe
I Należności z tytL#u
dostaw usług
8.112 Należności od
8.113 Naležnosci z tytL#u
ubezpieczeń i innych
śvńadczeń
B. II Pozostałe
należności
S Rozliczenia z
tytułu środków na
wydatki budżetowe i z
tytułu dochodćn•'
b udżetov,ych
8.111 Krótkoterminowe
aktywa
B.IILI Srodki pieniężne
w kasie
ro płenłęzne
na rachunkach
bankwoch
płenłęzne
funduszu
cel cnvego
B.IIL4 Inne środki
p len lęzne
8111 5 Akcje lub udziały
8.111 6 Inne papiery
wartościowe
Inne
krótkoterminowe akt,wa
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
0,00
0,00
1 340,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 326,31
0,00
0,00
0,00
1 326,31
0,00
14,44
0,00
14,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7641,
1 33ô3
1 33ô3
0.11_5 Pozostałe
zobowiązania
Sumy
(depozyt cwłe,
zabez pieczenie
wykonania umó•.v)
oz 'czenła z
tytułu środków na
"datki budzetowe i z
tytułu dochodów
budżetowy ch
0.11_8 Fundusze
specjalne
D.ll_8.1 Zekładovŕ/
Fundusz Swadczeń
Socjalnych
Inne fundusze
0.111 Rezer•.y na
zobowiązania
D. IV Rozliczenia
międzyokre sowe
436,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Sylwaa Sawicka
(kierownik jednostki)
313,41
6275,01
2025-03-21
(rok, miesiąc, dzień)
AB4DA305E7DIAB52
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2025.05.09

B.IV Rozliczenia
międzyokresowe
Suma aktywów
Olga Dawidzka
(główny księgowy)
BeSTia
0,00
701 078,23
Suma pasywów
2025-03-21
(rok, miesiąc, dzień)
AB4DA305E7DIAB52
701 078,23
Sylwaa Sawicka
(kierownik jednostki)
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2025.05.09

DZIENNY DOM SENIOR. W RZEKUNIU
07-411
Numer identyfikacyjny REGON
385071444
Rachunek zysków i strat jednostki
(wariant porównawczy)
sporządzony
na dzień 31-12-2024 r.
Gmina Rzekuń
Wysłac bez pisma przewodniego
9B6A664BABE18935
BVIL
BVIIL
BeSTia
Przychody netto z pc:dstawowej działalności operacyjnej
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów (Z'.vișkszenie - wartość dodatnia, zmniejszenie -
wartość ujemna)
Koszt wytworzenia produktów na v*asne potrzeby jednostki
Przychody netto ze sprzedaży tcn•ŕarćnv i materiałów
Dotacje na finansowanie dziaWności
Przychody z tytułu dochodów budżetow"h
Koszty działalności operacMnej
Amortyzacja
Zuzwe materiałów energii
IJȘugi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i Inne śvÂadczenła dla pracowników
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedany:h towarów i materiaów
Inne śvjadczenła finansowane z budżetu
Pozostałe obciążenia
Zysk (strata) z działalności podstawowej (A
Pozostałe przychody operacme
Zysk ze zbycia niefinansowych akť,wvóv' trwałych
Stan na koniec
roku poprzedniego
12 458,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12 458,74
428 840,80
18 648,26
21 006:60
66 706,44
933,00
254 832,26
60 57672
6137,52
0,00
0,00
0,00
_416 382,06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Stan na koniec roku
bieżącego
527 946,7
42 376,0
29 802,
61 932,
315243,
73051,
4807,2
-511 880,
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Olga Dawidzka
główny księgowy
2025-03-21
rok, miesiąc: dzień
9B6A664BABE18935
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2025.05.09

Koszty inwestycji finansowanych ze srodkow vŃasmch samorządcn•och
zakładów budżetow,ch dochodów jednostek budzetovrych gromadzonych na
wydzielonym rachunku
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C
Przychody finansowe
D"'idendy i udziah/ w zyskach
Odsetki
Inne
Koszty finansowe
Odsetki
Inne
Zysk (strata) brutto (F+G-H)
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0,00
0,00
_416 382,06
11,11
0,00
11,11
0,00
0,00
0,00
0,00
_416 370,95
0,00
0,00
_416 370,95
-511 814,
-511 861,
-511 661,
Zysk (strata) netto (I-J-K)
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2025-03-21
rok, miesiąc: dzień
9B6A664BABE18935
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2025.05.09

Wyjaśnienia do sprawozdania
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2025-03-21
rok, miesiąc: dzień
9B6A664BABE18935
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2025.05.09

I.
1.1
1.2
1.4
2.
3.
4.
Informacja dodatkowa
do bilansu i rachunku zysków i strat
za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024
Dzienny Dom Senior + w Rzekuniu
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Nazwa j ednostki
Dzienny Dom Senior +
Siedziba jednostki
ul. Kościuszki 44, 07-41} Rzekuń
Adres jednostki
ul. Kościuszki 44. 07-41} Rzekuń
PodstawoŁvy przedmiot działalności gospodarczej
PKD 881 OZ - Pomoc społeczna bez zakwaterowania dla osób w podeszłym wieku i osób
niepełnosprawnych
- zapewnienie usług opiekuńczo — pielęgnacyjnych i aktywizacyjno — społecznych dla osób
w u.ieku 60+ zagrożonych wykluczeniem społecznym.
Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
Rok obrotowy obejmuje rok kalendarzowy tj. od 01.01 2024 r. do 31.12.2024
Sprawozdanie finansowe zaxviera dane łączne
Spraw ozdan ie jedn ostkowe
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: w tym metod wyceny aktywów i
pasywów (także amortyzacji)
W roku obrotov•.ym 2024 stosowano zasaÓ' wynikąiqce z ustawy z dnia 2g września 1994 r.
o rachunkowości (Dz. U z 2024 r. poz. 519 z późn zm.)
Aktywa i pasywa wyceniane są wg następuiących metod:
-Środki trwałe i wartości niematerialne i pravvne- według cen nabycia,
-naležności i zobowiązania- w hvocie uymaganej zaplaȚ.
Srodki trwale oraz wartości niematerialne i prmvne o wartości początkowej:
do 2.000, 00 zł zalicza się bezpośrednio w koszȚ zużycia materiałów;
od 2000, 01 zł do 10.000zl prowadzi się ewidencję ilościowo-wartościowąjako pozostały
Środek trvvaÔ',
od 10000, 01 prowadzi się ewidencję ilościowo-wartościowqjako Środek trvvab'.
W amorȚzacji środków tnvaÓ.'ch i wartości niematerialnych i prawnych powyżej 170.000

II.
1.1.
1.3.
1.5.
1.6.
1.7
1.8.
1.9.
stosuje się stawki amortyzacji określone w usta-vvie o podatku dochodowym od osób prau'
nych przyjmą,iqc liniową metodę amorȚzacji.
Inne informacje
Rozliczenia miedzyjednostkami -RZISpoz. B.ll- 281, 74 zł, poz. B.m- 855,57 ,'ZOG/'
oz. B.III — 2 g. 480, 00 ,nobek Samorządowy/, poz. B.III — 3.460, 00 /Przedszkole Samorzq
dowe/
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Szczegółowy zakres zmłan wafioŚci grup rodzajouych środków trwałych: wafioŚci niema-
terialnych i prawnych: zawierających stan tych aktywów na początek roku obrotowego:
zwiększenia i zmniejszenia z tytułu, aktualizacji wartości, nabycia: rozchodu: przemiesz-
czenia wewnętrznego oraz stan końcoury: a dla majątku amortyzowanego — podobne przed-
stawienie stanów i tytułów zmłan dotychczasowej amortyzacji.
Załącznik nr 1
Aktualna xvartoŚĆ rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury.
Nie doȚc-y
Kwota dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wafioŚĆ aktywów
trwałych.
Nie doȚc-y
WafioŚĆ gruntów użytkowanych wieczyście
Nie doȚc-y
WafioŚĆ nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków tnvały•ch: užy-
wanych na podstawie najmu: dzieržavv-y i mnych umów: w tym z tytułu umów leasingu
Nie doȚc-y
Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych: w tym akcji i udziałów oraz
dłużnych papierów wartościowych.
Nie doȚc-y
Dane o odpisach aktualizujących waltoŚĆ należności: ze wskazaniem stanu na początek ro
ku obrotowego: zwiększeniach, wykorzystaniu: rozwłązamu i stanie na koniec roku obroto-
wego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan
pożyczek zagrożonych)
Nie doȚc-y
Dane o stanle rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego: zwiększe-
niach, uykorzystaniu: rozwiązaniu i stanie końcou-ym
Nie doȚc-y
Podział zobowiązań długoterminoqych o pozostałym od dnia bilansowego: przewidywa

a)
b)
c)
1.10.
1.11.
1.12
1.13
1.14
1.15
1.16
2.
2.1.
nym umową lub urynikającym z innego tytułu prau•nego okresie spłaty:
Pouryžej 1 roku do 3 lat
Nie doȚc-y
Pouryžej 3 do 5 lat
Nie doȚc-y
Pouryžej 5 lat
Nie doȚc-y
Kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z prze-
pisami (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to
leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finan-
sowego lub leasingu zwrotnego
Nie doȚc-y
Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku j ednostki ze wskazaniem charakte
i formy tych zabezpieczeń
Nie doȚc-y
Łączna kwota zobowiązań warunkovvych: w tym również udzielonych przez jednostkę
gwarancji i poręczeń: także niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobo-
wiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń
Nie doȚc-y
\Vykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresourych: w tym kwotę
czynnych rozliczeń międzyokresouych kosztów stanowiących różnicę między wartością
otrzymanych finansouych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
Nie doȚc-y
Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilan-
Nie doȚc-y
Kwota uypłaconych środków piemęžnych na Śxviadczenia pracowmcze
Odprawa pieniężna — 0, 00 zł
Ekwiwalent za niewykorzystany urlop — O, 00 zł
Nagrody jubileuszowe — 7.504, 00 zł
Nagrody pozostałe — 25.750,00
Inne informacje
Nie doȚc-y
\VysokoŚĆ odpisów aktualizuj ących wafioŚĆ zapasów
Nie doȚc-y

DZIENNY DOM SENIOR. W RZEKUNIU
07-411
Numer identyfikacyjny REGON
385071444
Zestawienie zmian w funduszu jednostki
sporządzone
na dzień 31-12-2024 r.
Gmina Rzekuń
Wysłac bez pisma przewodniego
F9AD62873CFB7C55
Stan na koniec
roku poprzedniego
1 103427,68
407 314,98
0,00
407 314,98
[1.1.
1.1.2
1.1.3
[1.5.
1.18
1.19
1.1.10.
1.2.2
1.2.3
1.2.5
1.28
1.29
BeSTia
Fundusz jednostki na początek okresu (BO)
Zwiększenie funduszu (z tytułu)
Zysk bilansowy za rok ubiegh/
Zrealizowane V"datki budżetowe
Zrealizowane *atności ze środków europejskich
Srodki na inwestycje
Aktualizacja wyceny środków trwałych
Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki tnvałe w budowie oraz wartości
niematerialne prawne
Aktwva przejęte od zlikwidowanych lub połączony:h jednostek
Aktwva otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia
Pozostałe odpisy z wyrłiku finanscnuego za rok bieżący
Inne zwiększenia
Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu)
Strata za rok ubiegh/
Zrealizowane dochody
Rozliczenie finansowego i środków obrotowych za rok ubiegh/
Dotacje i środki na inwestwe
Aktualizacja śrcdkćn•' trwałych
Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwahłch i śrcdkćn•'
trwahłch w budcn•ńe oraz wartości niematerialnych i prawnych
Pasywa przejęte od zlikwidcwanych lub połączonych jednostek
Aktwva przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia
571,32
400 427,58
11 143,74
1 ogg171,34
411
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Stan na koniec roku
bieżącego
1099171,
481 628,
481 628,
432 671,
416 370,
300,
1 148 128,51
Inne zmniejszenia
Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ)
Olga Dawidzka
główny księgowy
2025-03-21
rok, miesiąc: dzień
F9AD62873CFB7C55
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2025.05.09

1112
1113
BeSTia
Wynik finansowy netto za rok bieżący (4,
zysk netto (+)
strata netto
nadwyżka środków obrotowy: h
Fundusz (11+,-111)
Olga Dawidzka
główny księgowy
_416 370,95
0,00
_416 370,95
0,00
682 800,39
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
-511 661,
-511 861,
636 486,
2025-03-21
rok, miesiąc: dzień
F9AD62873CFB7C55
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2025.05.09

Wyjaśnienia do sprawozdania
Olga Dawidzka
główny księgowy
BeSTia
2025-03-21
rok, miesiąc: dzień
F9AD62873CFB7C55
SyWa Sawicka
kierownik jednostki
Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie v,ygenerowana dnia 2025.05.09